唐河县审计局关于河南省江辉建筑工程有限公司 2021至2022年资产负债和运营情况审计结果公示

作者： 编审： 时间：2023-12-30 08:46:46 来源：

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条规定和2023年审计项目计划安排，唐河县审计局派出审计组自2023年10月13日至2023年12月28日，对河南江辉建筑工程有限公司2021年至2022年度资产负债运营情况进行送达审计。现将审计结果公告如下： 

一、被审计单位基本情况

河南江辉建筑工程有限公司于2020 年 6 月经唐河县财政局“唐财［2020］6 号”文件批复被唐河县金穗粮油公司收购，现为唐河县金穗粮油公司下属国有企业。注册资本：5000万元。法人代表蔡建党。公司经营范围：建筑工程施工总承包贰级,市政公用工程施工总承包贰级,钢结构工程专业承包贰级,城市及道路照明工程专业承包贰级,环保工程专业承包贰级，公司执行董事兼总经理1人、副经理2人。现有员工19人，公司下设6个部门：办公室、财务科、工程技术、质量安全、材料采购、业务科。会计核算方面执行《企业会计制度》。

二、审计发现主要问题

（一）原始凭证不合规73000元

2021年河南江辉建筑工程有限公司列支郭庄社区花园小区中标项目资料费15000元、大河屯镇扶贫粮仓扩建项目资料费15000元、中医院项目资料费28000元、湖阳扶贫粮仓扩建项目资料费15000元，共计73000元，无相关列支明细。

（二）应计未计固定资产103670元

2021年支物流园项目部办公用家具61320元、空调42350元。未入固定资产。

（三）未按规定提取法定公积金和任意公积金

河南江辉建筑工程有限公司2021年未分配利润53万元、2022年未分配利润32万元，未及时按规定提取法定公积金和任意公积金。按规定应提10%的法定公积金及通过公司章程或股东会决议的方式决定提取的任意公积金。

三、审计整改情况

对以上审计发现的问题，唐河县审计局已依法出具审计报告、下达审计决定书，具体整改情况由其自行公告。

唐河县审计局

2023年12月28日