唐河县审计局关于唐河县乡村振兴乡村燃气利用及基础设施建设PPP项目审计结果公示

作者： 编审： 时间：2021-12-31 16:18:36 来源：

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条、《河南省政府投资建设项目审计条例》及县委县政府工作安排，唐河县审计局派出审计组，对截止2021年9月30日前唐河县乡村振兴乡村燃气利用及基础设施建设PPP项目进行了审计，审计结果如下：

一、被审计事项的基本情况

（一）工程概况

唐河县乡村振兴乡村燃气利用及基础设施建设项目由唐河县扶贫开发办公室作为业主单位，唐河县扶贫开发公司作为政府出资人代表与河南省宛东建筑安装工程有限公司、唐河路达公路工程有限公司、唐河华嘉盛燃气有限公司组建的唐河县幸福家园建设工程有限公司负责统一组织实施。该项目运作方式为BOT，项目合作期限20年（建设期3年，运营期17年）。

（二）资金来源

2020年6月25日，唐河县幸福家园建设工程有限公司与国家开发银行、中国农业发展银行签订的合同约定：唐河县乡村振兴乡村燃气利用及基础设施建设PPP项目资金来源主要是：项目资本金44460万元；向国家开发银行河南省分行贷款70000万元；向中国农业发展银行唐河县支行贷款70000万元。上述合计金额184460万元。此贷款由唐河县鸿翔投资有限公司提供连带责任担保。截至2021年9月30日，资金已到位103358.1万元。

（三）项目资金收支情况

截至2021年9月30日，唐河县幸福家园建设工程有限公司累计收到该项目资金103358.1万元，其中：项目资本金28200万元（其中3460万元已入账未归集）；国家开发银行河南省分行发放贷款35000万元；中国农业发展银行唐河县支行发放贷款40000万元；其他应付款37万元；营业外收入60万元；利息收入1.1万元；利润60万元。

唐河县幸福家园建设工程有限公司累计支付各类投资及费用83674.132万元（含项目资本金8397.8万元）, 结余货币资金19683.9652万元。

二、审计发现的主要问题

（一）未按照规定的时间签订合同

该项目垃圾桶、垃圾箱、垃圾车采购项目未在规定期限内签订合同。

2020年4月1日，唐河县幸福家园建设工程有限公司向第二标段中标人南阳众联环保科技有限公司、第三标段中标人河南亿翔专用汽车有限公司、第四标段中标人南阳市宝峰科技有限公司，共三家单位发出中标通知书。但双方签订合同分别是在5月11日、5月8日、5月9日。

（二）违规拨付工程款

1、河南省宛东建筑安装工程有限公司将该项目部分工程款（材料、机械、劳务）违规拨付给261人次，合计28120.11万元。

2、唐河县路达公路工程有限公司将唐河县乡村燃气利用及基础设施建设项目中通村硬化道路435.868km分包给河南天成路桥建设有限公司，涉及工程款16228.693万元。

（三）部分建成项目及设施闲置

（1）16个行政村的公厕（黑龙镇栗树程、三官庙；张店镇桃园寨、乔岗、白秋；东王集乡安店；少拜寺镇胡洼、韩庄、彭寨；毕店镇肖棚；古城乡黄宅、魏庄；祁仪镇牛园、竹园、许河；源潭镇三王庄）选址不当及水电未接通，至今闲置未投入使用。

（2）7个行政村（苍台镇丁岗、常寨、陈排湾；张店镇桃园寨；东王集乡安店；毕店镇肖棚、王西甫）的部分农户化粪池未对接排污管网。

（3）4个行政村（东王集乡安店；毕店镇肖棚、西古城、王西甫；）的垃圾清运车和祁仪乡政府的2辆吸粪车、垃圾清运车闲置未投入使用。

（四）路灯安装滞后238盏

昝岗街西口至岗柳交G234国道路口，南头至祁仪街北桥头，由于道路拓宽，路灯安装滞后238盏。

（五）多计工程量

道路多计496.5㎡，其中（湖阳镇马洼道路多计153.5㎡，学校门前操场道路多计220㎡；祁仪乡郭洼村道路多计123㎡）。

湿地多计23㎡，其中（上屯镇叟刘人工湿地多计23㎡）。

三、审计处理及整改情况

对上述问题,县审计局已经依法出具审计报告、下达审计决定书，具体整改情况由其自行公告。

唐河县审计局

              2021年12月31日